Importancia de las conciliaciones bancarias

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Las conciliaciones bancarias son utilizados por los contables para garantizar que todos los elementos generales del libro mayor han despejado cuenta bancaria de la compañía. La mayoría de los sistemas de información contable tiene un módulo de conciliación bancaria que simplifica este proceso para los contadores. Las conciliaciones bancarias son funciones críticas para determinar la cantidad de dinero en efectivo en la actualidad en la mano.

Las conciliaciones bancarias son un importante control interno contable utilizado por la gerencia para protegerse de efectivo relacionados con irregularidades en la oficina. Conciliaciones determinar si los depósitos en efectivo han desaparecido de la transferencia de dinero en efectivo en el banco de la oficina donde se preparó el depósito y se publicará en el libro mayor general (GL). Las empresas más grandes pueden tener varios individuos manejar la conciliación bancaria, un contador que se prepara mientras que otro lo revisiones de precisión.

Banco errores pueden ocurrir en cuenta de una empresa que impacta el proceso de conciliación bancaria. Estos errores suelen ser corregidos por el banco en el momento oportuno, a pesar de que las empresas con las conciliaciones bancarias diarias pueden notar los errores antes de que el banco. Problemas como la cantidad de depósitos incorrectos y cantidades pagadas en exceso de verificación son los errores más comunes del banco. Artículos fraudulentos también pueden ser publicados por el banco sin su conocimiento, las empresas están obligadas a informar al banco acerca de estos temas para corregirlos rápidamente.

Las empresas con múltiples cuentas de efectivo GL pueden tener frecuentes errores de contabilización de los vendedores de estadísticas publicar artículos bancarias. Las conciliaciones bancarias se completará en cada cuenta para mantener la exactitud y validez de las transacciones GL. Las grandes empresas pueden utilizar las conciliaciones bancarias diarias para verificar las transacciones en las cuentas de efectivo lo que los errores se reducen al mínimo a fin de mes. Transpuestos cifras de depósito y números incorrectos de verificación son frecuentes errores contables detectados durante las conciliaciones bancarias.

Las grandes empresas con múltiples ubicaciones de la empresa puede utilizar una cuenta de banco matriz para distribuir los fondos a la cuenta bancaria de cada lugar. Estas cuentas matrices son impulsados ​​por transferencias cablegráficas que transferir dinero cada día para satisfacer las necesidades de efectivo de lugares separados. La cuenta matriz se ha reconciliado para ver qué lugares se utiliza la mayor cantidad de dinero y por qué el flujo de caja es el total de la localidad.

Las empresas realizar un seguimiento diario de efectivo utilizando las conciliaciones bancarias, lo que les permite determinar la cantidad que se necesita para las actividades del día. Algunas empresas pueden sacar dinero de las líneas de crédito para financiar las operaciones diarias en función de su situación de liquidez. Las conciliaciones bancarias ofrecen una precisión diaria, proporcionando la cantidad de dinero en efectivo a la mano y lo que las transacciones se han producido para ese día. Las conciliaciones también muestran qué elementos son excepcionales y se borrará el banco en los próximos días, lo que permite la gestión para el cálculo se basa en la línea de crédito.

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